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挪用资金罪

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什么是挪用资金罪?编辑本段回目录


什么是挪用资金罪?挪用资金罪是刑法规定的一项罪名,如何认定挪用资金罪?犯此罪判几年?详情请看小编解答。

挪用资金罪,根据我国《刑法》和有关司法解释规定,是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过3个月未还的,或者虽未超过3个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的行为。本罪的前身是1995年2月28日全国人大常委会颁布的《关于惩治违反公司法的犯罪的决定》中第11条所规定的公司、企业人员挪用单位资金罪。

如何认定挪用资金罪?

一、客体要件

公开审理案件本罪所侵害的客体是公司、企业或者其他单位资金的使用收益权,对象则是本单位的资金。所谓本单位的资金,是指由单位所有或实际控制使用的一切以货币形式表现出来的财产。

二、客观要件

本罪在客观方面表现为行为人利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的。挪用是指利用职务上的便利,非法擅自动用单位资金归本人或他人使用,但准备日后退换。利用职务上的便利,是指利用本人在职务上主管、经管或经手单位资金的方便条件,例如单位领导人利用主管财务的职务,出纳员利用保管现金的职务,以及其他工作人员利用经手单位资金的便利条件。未利用职务上的便利,不可能挪用单位资金,也不可能构成挪用资金罪。所谓挪用单位资金归个人适用或者借贷给他人使用,根据2000年6月30日最高人民法院《关于如何理解刑法第272条规定的“挪用单位资金归个人使用或借贷给他人”问题的批复》,挪用单位资金归个人使用或者借贷给他人使用,是指公司、企业或者其他单位的非国家工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归本人或者其他自然人使用,或者挪用人以个人名义将挪用的资金借给其他自然人和单位的行为。根据2010年5月7日《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第85条的规定,“归个人使用”,包括将本单位资金供本人、亲友或者其他自然人适用的,以个人名义将本单位资金供其他单位适用的,个人决定以单位名义将本单位资金供其他单位使用,谋取个人利益的。

具体地说,它包含以下二种行为:

(一)挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的。这是较轻的一种挪用行为。其构成特征是行为人利用职务上主管、经手本单位资金的便利条件而挪用本单位资金,具用途主要是归个人使用或者借贷给他人使用,但未用于从事不正当的经济活动,而且挪用数额较大,且时间上超过三个月而未还。根据最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》的规定,挪用本单位资金一万元至三万元以上的,为“数额较大”。

(二)挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,虽未超过三个月,但数额较大,进行营利活动的。这种行为没有挪用时间是否超过三个月以及超过三个月是否退还的限制,只要数额较大,且进行营利活动。所谓“营利活动”主要是指进行经商、投资、购买股票或债券等活动。这里的“数额较大”,根据最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若干问题的解释》的规定,是指挪用本单位资金五千元至二万元以上的。

(三)挪用本单位资金进行非法活动的。这种行为没有挪用时间是否超过三个月以及超过三个月是否退还的限制,也没有数额较大的限制,只要挪用本单位资金进行了非法活动,就构成了本罪。所谓“非法活动”。就是指将挪用来的资金用来进行走私、赌博等活动。

挪用资金罪行为人只要具备上述三种行为中的一种就可以构成本罪,而不需要同时具备,上述挪用资金行为必须是利用职务上的便利,所谓利用职务上的便利,是指公司、企业或者其他单位中具有管理、经营或者经手财物职责的经理、厂长、财会人员、购销人员等,利用其具有的管理、调配、使用、经手本单位资金的便利条件,将资金挪作他用。

三、主体要件

本罪的主体为特殊主体,即公司、企业或者其他单位的工作人员。具体包括三种不同身份的自然人,一是股份有限公司、有限责任公司的董事、监事,二是上述公司的工作人员,是指除公司董事、监事之外的经理、部门负责人和其他一般职工。上述的董事、监事和职工必须不具有国家工作人员身份。三是上述企业以外的企业或者其他单位的职工,包括集体性质的企业、私营企业、外商独资企业的职工,另外在国有公司、国有企业、中外合资、中外合作股份制公司、企业中不具有国家工作人员身份的所有其他职工以及受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托,管理、经营国有财产的非国家工作人员。具有国家工作人员身份的人,不能成为本罪的主体,只能成为挪用公款罪的主体。

四、主观要件

本罪在主观方面只能出于故意,即行为人明知自己在挪用或借贷本单位资金,并且利用了职务上的便利,而仍故意为之。

处罚

犯本罪的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。

以上就是小编整理的挪用资金罪的相关认定规定,犯此罪的最高刑是10年有期徒刑,挪用资金的资金是公司、企业、事业单位的资金,希望上述内容对你有所帮助,谢谢浏览!

挪用资金罪的犯罪构成是怎样的编辑本段回目录


不管是什么样的犯罪,在说起其犯罪构成的时候都是有四方面的。正式因为这四方面的内容与其他犯罪的内容有所不同,所以我们才能正确区分类似的罪名。今天,小编就来为大家介绍一下挪用资金罪的犯罪构成是怎样的,帮助大家了解挪用资金罪的相关知识。

构成本罪,必须符合以下几个条件:

1.行为人必须是公司、企业或者其他单位的工作人员,但是,国有公司、企业或者其他单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位的从事公务的人员除外,这些人如果挪用资金,构成犯罪的,根据刑法规定,应按照国家工作人员挪用公款罪处理。

2.行为人必须实施了挪用本单位资金的行为。“挪用本单位资金”,是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用其经手、主管本单位资金的便利条件,私自将本单位的资金挪作自己使用或者借贷给他人使用的行为。

对挪用本单位资金的行为有以下几种情况:

(1)挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大,超过三个月未还的。这里所说的“归个人使用”,是指归本人或者交由其他人使用。“超过三个月未还的”,是指挪用资金的时间已经超过三个月并且未归还。

(2)挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大,进行营利活动的。“进行营利活动”,是指用所挪用的资金进行经营或者其他获取利润的行为。至于其是否实际获得利润不影响本罪的成立。

(3)挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,进行违法活动的。这里的“违法活动”是广义的,既包括一般的违法行为,如赌博、嫖娼,也包括犯罪行为,如走私、贩毒等。

3.行为人主观上必须是故意。至于其出于何种动机,不影响本罪的成立。

对于公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给个人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。

通过上文的详细介绍,我们可以知道挪用资金罪并不是任何人都能构成该犯罪的,只有公司、企业或其他单位的工作人员才能构成挪用资金罪。说明挪用资金罪是一种特殊主体的犯罪,如果其他人有上述犯罪行为,则就应该定其他的犯罪。本篇文章由小编为您整理编辑,希望能对您有所帮助。


挪用资金罪的立案标准是什么

2015-03-1724人阅读立案侦查

立案标准是说一个行为在符合什么标准的情况下,公安机关或检察院就能够立案侦查,从而对该行为定罪量刑。对于挪用资金罪这种特殊主体的犯罪来讲,其立案标准又是什么呢?或许很多人对此都不太了解,下面,小编就来为大家详细介绍一下。

挪用资金罪的立案标准

根据最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》,公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:

1.挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,超过3个月未还的;

2.挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,进行营利活动的;

3.挪用本单位资金数额在5000元至2万元以上,进行非法活动的。

挪用行为的具体表现形式有以下几个方面

(1)挪用本单位资金,数额较大,超过三个月未还。

对于此种情况,必须有两种限制,即挪用本单位资金既不是进行非法活动,也不是进行营利活动,而是进行其他活动,所以这两种条件必须同时具备,缺一不可。即所谓“超期未还型”。

(2)挪用本单位资金虽未超过三个月,但数额较大,进行营利活动的。

营利活动,是以营利为目的所实施的合法的一切经营活动。例如,以挪用的资金作为资本,从事经商、生产、入股分红、存入银行或者借给他人而个人得利等。但是应当注意,这里所指的营利活动不包括非法活动。对于挪用资金进行营利活动的行为,刑法规定构成犯罪的限制较为宽松,只要挪用的数额较大,就构成犯罪。对于挪用时间是否超过三个月,以及行为人营利的目的是否达到,均不要求。即所谓“营利活动型”。

(3)挪用本单位资金进行非法活动的。

所谓“非法活动”,是包括一切违法犯罪活动,常见的有非法经营、赌博、走私、嫖娼、行贿等。此种形式的挪用原则上对期限、数额均无限制。

因为挪用资金罪在表现形式上有三种,即挪用本单位资金,数额较大,超过三个月未还、挪用本单位资金虽未超过三个月,但数额较大,进行营利活动的、挪用本单位资金进行非法活动的。所以,在对挪用资金罪进行立案追诉的时候,也是分为了三种不同的立案标准的。希望小编带来的文章能够大家有所帮助。

挪用资金罪的量刑标准是什么?编辑本段回目录


挪用资金罪是一中侵犯财产型犯罪,挪用资金主要是公司、企业或者其他单位的人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人等行为,挪用资金罪的量刑标准是什么?犯挪用资金罪怎么判?小编整理了相关内容,详情请看下文。

《刑法》第二百七十二条 公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。

国有公司、企业或者其他国有单位中从事公务的人员和国有公司、企业或者其他国有单位委派到非国有公司、企业以及其他单位从事公务的人员有前款行为的,依照本法第三百八十四条的规定定罪处罚。

【三年以下有期徒刑、拘役量刑】

挪用资金超过3个月未还或进行营利活动,数额在3万元以上不满5万元的,基准刑为拘役刑;数额为5万元的,基准刑为有期徒刑六个月,每增加犯罪数额1万元,刑期增加一个月。

挪用资金进行非法活动,数额在1.5万元以上不满2万元的,基准刑为拘役刑;数额为2万元的,基准刑为有期徒刑六个月,每增加犯罪数额3 500元,刑期增加一个月。

【三年以上十年以下有期徒刑量刑】

挪用资金30万元或挪用资金3万元未退还的,基准刑为有期徒刑三年,每增加挪用资金数额8 500元或未退还数额每增加4 500元,刑期增加一个月。

挪用资金10万元进行非法活动的或挪用资金1.5万元进行非法活动且未退还的,基准刑为有期徒刑三年,每增加挪用资金数额5 000元或未退还数额每增加2 000元,刑期增加一个月。

【缓刑适用但书】

有下列情形之一的,不适用缓刑:

(一)挪用资金数额40万元以上或挪用资金进行非法活动数额15万元以上的;

(二)未全部退赃的;

(三)共同犯罪的主犯,且犯罪情节严重的;

(四)在本市影响较大,社会反应强烈的。

以上是小编整理的挪用资金罪的量刑标准,犯此罪最低刑为拘役,拘役期限是1个月以上6个月以下,数罪并罚不超过1年,挪用资金罪属于刑事犯罪,希望上述内容能够对你有所启发,谢谢浏览!

 

挪用资金罪和挪用公款罪的区别编辑本段回目录


    刑法上规定的挪用资金罪与挪用公款罪存在的差别主要在于二者的主体不同,挪用资金罪犯罪主体系国家工作人员,而挪用公款罪的犯罪主体系公司企业或其他单位的人员。

1、挪用公款罪

    国家工作人员利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,进行非法活动的,或者挪用公款数额较大、进行营利活动的,或者挪用公款数额较大、超过三个月未还的,是挪用公款罪。   

    主体要件

    本罪的主体是特殊主体,即国家工作人员

    客观方面

    本罪的客观方面表现为行为人实施了利用职务上的便利,挪用公款归个人使用,

    进行非法活动,或者挪用数额较大的公款进行营利活动,或者挪用数额较大的公款超过三个月未还的行为。

    主观要件

    本罪在主观方面是直接故意,行为人明知是公款而故意挪作他用,其犯罪目的是非法取得公款的使用权。但其主观特征,只是暂时非法取得公款的使用权,打算以后予以归还。至于行为人挪用公款的动机则可能是多种多样的,有的是为了营利,有的出于一时的家庭困难,有的为了赞助他人,有的为了从事违法犯罪活动。动机如何不影响本罪成立。

2、挪用资金罪

    公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,是挪用资金罪。

    客体要件

    本罪所侵害的客体是公司、企业或者其他单位资金的使用收益权,对象则是本单位的资金。所谓本单位的资金,是指由单位所有或实际控制使用的一切以货币形式表现出来的财产。

    客观要件

    本罪在客观方面表现为行为人利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的。

    主体要件

    本罪的主体为特殊主体,即公司、企业或者其他单位的工作人员。

    主观要件

    本罪在主观方面只能出于故意,即行为人明知自己在挪用或借贷本单位资金,并且利用了职务上的便利,而仍故意为之。

   总之,二者主要区别在于主体不同,一个是国家工作人员,一个是公司企业或其他单位人员。由于刑事案件均由检察院侦查起诉,因此,建议当事人聘请专业的刑事律师,以便获得法院较轻的量刑。


挪用资金罪辩护词编辑本段回目录


犯罪嫌疑人、被告人有获得辩护的权利,可以自行辩护,也可以委托律师进行辩护,刑事辩护主要从哪些方面入手呢?本文整理了一篇挪用资金罪辩护词,详情请看下文。

挪用资金罪,根据我国《刑法》和有关司法解释规定,是指公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过3个月未还的,或者虽未超过3个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的行为。

辩 护 词

尊敬的审判长、审判员:

广东泰旭律师事务所(钟春成)律师接受被告人朱xx的委托,并指派(钟春成)律师作为其辩护人。接受委托后我们认真查阅了本案卷宗、会见询问被告人并进行了相关调查了解工作,对本案事实有了系统全面的掌握。对公诉机关指控被告人朱XX构成挪用资金罪,本辩护人不持异议,现仅就其存在自首情节、挪用资金数额及本案如何处理提出如下辩护意见,供合议庭量刑时参考:

一、被告人朱XX存在自首情节,人民法院应予认定。

我国《刑法》第67条明确规定:犯罪以后自动投案,如实供述自己罪行的,是自首。随后的1999年和2000年最高人民法院和东莞市高级人民法院分别作出司法解释和会议纪要,对自首情节中“自动投案”的认定问题,作出了详实的规定。

特别是东莞市高级人民法院在2009年5月16日作出的《东莞市高级人民法院处理自首和立功具体应用法律若干问题研讨会会议纪要》中对投案的认定做出这样的规定:司法机关虽已发觉了犯罪事实,并已发现了犯罪嫌疑人,但就犯罪事实对犯罪嫌疑人进行讯问或直接采取强制措施前,犯罪嫌疑人主动投案的,属于自动投案。

本案中,被告人朱xx在接到侦查机关留下的口信后,即于2009年5月9日主动到侦查机关,并在2009年5月9日12:00-16:00期间,主动交代了全部的犯罪事实。随后,侦查机关方才对被告人朱XX实施了强制措施(实行刑事拘留)。从客观事实和时间顺序来看朱某在2009年5月9日16:45分之前没有被采取任何《刑事诉讼法》所规定的强制措施,而其能够在2008年5月9日中午主动到侦查机关,交代全部罪行。

被告人朱XX的上述事实,系主动投案情形。

另外,在控方提交的所有朱某讯问笔录中及自书材料中,都能证实其主动投案后如实供述自己全部犯罪事实的情形,鉴于此其已构成自首。

证明上述客观事实的主要证据有:

1、 第一卷第5页《拘留证》;拘留时间为2009年5月9日16:45分。

2、 第二卷第8-12页,侦查机关对朱某所做的第一份笔录。

3、 朱XX当庭对投案过程的事实陈述。

二、《起诉书》中认定被告人朱XX涉嫌挪用资金的金额存有部分不实,请人民法院予以核减。

控方《起诉书》中指控被告人朱XX挪用福彩中心彩票销售款归个人使用,金额为人民币134441.77元,存在部分不实。本辩护人认为被告人朱XX涉嫌挪用彩票款的数额应为人民币118415.02元。

东莞市福利彩票发行中心向控方出具的销售站系统日统计报表(详见第二卷第43-46页)显示,截止2005年10月11日涉案彩票机停售,被告人朱XX欠付彩票款共计人民币16263.58+68974.48+55176.96=140415.02元;2006年10月17日,被告人朱XX曾经共缴存款项人民币12000元(详见第二卷第27-30页天津市福利彩票发行中心负责人苗XX的证言第29页最后一行可以证实);此外,朱XX在获得彩票销售权时缴纳的10000元押金至今也没有退还,按照彩票中心的规定,应予扣为彩票款。因此不难算出被告人朱XX涉嫌挪用资金的金额应为人民币118415.02元。

而控方主张挪用资金金额为134441.77元没有准确的事实根据,仅依据被告人的自认、自书行为和被害人的书面材料而将本案的挪用资金金额确定为134441.77元和客观事实不符,应将挪用资金数额核减为118415.02元

三、作为被害人东莞市福利彩票发行中心提供的彩票销售设备及单位内部管理制度实施方面存在瑕疵,从某种程度上说给被告人实施犯罪行为提供了可乘之机,从此方面讲被害人亦有一定的过错。

按照东莞市福利彩票发行中心苗xx主任描述的相关制度规定:彩票机打票到3万元时会自动停机、或者到缴款日如未交款有欠款时就应该停机(见第二卷第29页,苗XX的证言;第三卷第23页,苗XX的证言)。但事实上却是被告人朱XX所承包的彩票销售机在连续三次欠费情形下,才被停机。另外被害人在权益受侵害后,在彩票款欠费应当停机的长达半个月的时间里,采取放任的措施。被害人的措施不及时不得当,未按照制度严格执行,在某种程度上怂恿了被告人朱XX的犯罪行为中,有一定过错。

四、辩护人建议合议庭在量刑时对被告人朱XX从轻或减轻处罚,并适用缓刑,理由如下:

1、从法律规定和犯罪数额上分析。依据《中华人民共和国刑法》第二百七十二条和天津高院、检察院、公安局、司法局四部门发布的《关于刑事案件有关数额标准的意见》的规定:对朱某挪用资金的犯罪情形,人民法院在对被告人量刑时应当按照118415.02元的数额规定量刑处罚(即处3年以下有期徒刑或拘役)。

2、被告人朱XX悔罪表现明显。当侦查机关第一次讯问时,就如实供认了自己的全部犯罪事实(还主动书写书面自认材料,将挪用资金的事实逐笔交代),其行为为既有效的配合了司法机关对本案的调查处理工作,也表现出被告人悔过自新的迫切心情。

3、被告人朱XX退赃较为积极。在认识到自己的错误行为后,不但积极配合侦查机关的调查讯问,而且在2006年10月17日即主动将部分款项归还(缴款12000元的事实)。

4、被告人朱xx有自首情形,依据刑法第六十七条的规定可以从轻或者减轻处罚。

5、本案的特殊性。本案中被告人挪用资金的行为不同于一般的挪用资金罪的行为特征,最大的表现就是挪用款项的不确定性和不可追回性。在一般的挪用资金犯罪中,挪用的价值和去向均较为确定,但本案中被告人挪用的“彩票”价值存在不确定性,在兑奖前,一张彩票可能价值人民币两元,但在兑奖后,一张彩票可能就是一张废纸;另外,不同于一般挪用资金罪的表现是挪用款项的不可追回性,一般挪用资金罪中狡黠嫌疑人发觉自己的行为不妥或违法后,往往能主动的将挪用款项退回,因为其不存在可追回性。

6、从刑罚的社会效果分析。被告人朱XX至今已被羁押近6个月之久,经过此段时间的刑事强制羁押措施,对朱XX本人已经实现了刑罚的惩罚及教育功能(使其充分认识了自己的过错,其也多次表示悔改,待恢复自由后积极筹措资金退还被害人相应款项);对社会也有较好的震慑作用,使大众认识到此类问题属于犯罪,防患于未然。由此可见对被告人朱XX适用缓刑确实不致再危害社会。

另外,此案中被告人朱XX拖欠东莞市福利彩票发行发行中心10多万元的彩票款,如被长期羁押,肯定不利于上述款项的归还。在朱XX被采取强制措施之前,已经倾其所有,并且积极努力地在筹集款项归还彩票欠款。因此,如能让朱XX早日恢复自由,去创造社会财富归还福彩中心的欠款,更符合社会整体效益。

另外,此案中被告人朱XX拖欠东莞市福利彩票发行发行中心10多万元的彩票款,如被长期羁押,肯定不利于上述款项的归还。在朱XX被采取强制措施之前,已经倾其所有,并且积极努力地在筹集款项归还彩票欠款。因此,如能让朱XX早日恢复自由,去创造社会财富归还福彩中心的欠款,更符合社会整体效益。

综上所述,被告人朱XX构成挪用资金罪,心存侥幸空打彩票10多万元,致使不能及时归还,构成犯罪,但鉴于其犯罪情节较轻(数额相比不大),悔罪表现明显,并积极退赃,且有自首情节,同时已羁押6个月之久,已经实现了刑罚的惩罚及教育功能,适用缓刑确实不致再危害社会,故辩护人建议人民法院对被告人朱XX减轻处罚,并适用缓刑。

以上意见请合议庭予以采纳。

综上所述,被告人朱XX构成挪用资金罪,心存侥幸空打彩票10多万元,致使不能及时归还,构成犯罪,但鉴于其犯罪情节较轻(数额相比不大),悔罪表现明显,并积极退赃,且有自首情节,同时已羁押6个月之久,已经实现了刑罚的惩罚及教育功能,适用缓刑确实不致再危害社会,故辩护人建议人民法院对被告人朱XX减轻处罚,并适用缓刑。

以上意见请合议庭予以采纳。


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  • 更新时间: 2015-05-22

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